关于加强项目部财务管理的通知

    公司各项目部：
    为了加强项目部资金管理，严格控制资金用途，以确保项目能够顺利的完成，根据公司相关文件，现将项目部财务管理的有关具体办法、问题和程序通知如下：
    1、 项目部各项支出（包括费用）均一律实行财务报批制度，即实行一事一报，没有公司财务部的批件不准支出。报批制度的程序是：首先是由项目部政治委员书写报告（报告内容详细，用途明确），然后由项目经理或项目负责人签署意见，并报公司财务部，财务部签发意见后，报董事长批准，公司财务部将批件传到项目部政治委员或项目负责人，项目部财务室接到公司财务部批复后方可开支，并将批复附在开支的原始凭证后面备查。否则，将追究项目部政治委员、项目经理或项目负责人、会计、出纳人员的相关责任，并扣除以上人员当月岗位工资的50%。对大额开支（5000元以上）项目，出纳员还须向公司财务部确认（电话或传真或网上）。
    2、 每月项目部办公费用、生活费用须在当月27号之前向公司财务部申报下月计划，申报程序按第一条办理。项目部员工工资发放时间同公司员工发放时间一致，但公司财务部须接到公司人资部对项目部员工考勤以及员工标准确认意见后，才能造工资表，尔后，经公司董事长签批后传到项目部财务室方可执行。如果项目部对某员工的工作行为有下浮或罚款等惩戒意见须及时通知公司人资部。
    3、 项目部员工生活费标准，按考勤每人每天8元，项目部须严格按考勤制度，不得弄虚作假，财务部将定期按考勤表进行对比检查，如发现弄虚作假将追究项目部政治委员和项目负责人的责任，并分别处以虚假金额2倍的罚款。
    4、 项目支出（包括费用）程序为：经办人签字→技术负责人签字（工程款支付时）→政治委员签字→项目经理或项目负责人签字→会计审核签字→出纳审核签字。报销程序同上。
    5、 项目部生活费的管理使用，一般由负责食堂管理的员工或办公室主任或政治委员每周按标准从出纳员处领取现金。项目部伙食责任人是政治委员，并有一名员工参与管理，每月向项目部员工公开伙食帐目。
    6、 项目部办公费用的管理使用，每月由公司财务下达计划后，由项目部政治委员执行，由项目部负责人签批（报）。
    7、 财务部将定期或不定期对项目部进行财务检查，一经检查发现不符合财务财务管理规定的，将严肃追究当事人、相关负责人和项目负责人的责任，并扣除当月岗位工资的50%，如造成违法的，依法追究其法律责任。
    8、 本通知自下发之日执行，解释权在公司财务部。

    此通知

    湖北天成建设发展有公司财务部
    2007年7月20日

    抄送：河南焦作市马村区行政中心办公楼项目经理部、山东济宁金茂．栖庭水岸工程项目经理部、武汉众友科技项目经理部